Cash & Liquidity Management

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当今的重要事项(五): 利用环球卡计 划提高可见度与控制力 (What Matters Today - #5 Visibility and Control: Global C 这是J.P. 摩根探讨当前财资主管最关注问题的系列文章的倒数第二篇,Alan Koenigsberg与Cate Luzio在本文中对使用全球商务卡(包括差旅与招待开支信用卡及采购卡)计划的趋势和机遇进行了探讨。

当今的重要事项(五):利用环球卡计划提高可见度与控制力

Alan Koenigsberg - J.P. Morgan 财资部常务董事暨国际商务卡产品主管

Cate Luzio - J.P. Morgan 财资部欧洲、中东及非洲区执行董事

这是J.P. 摩根探讨当今财务主管需要关注的最重要事项的倒数第二篇系列文章。文中探讨了使用环球商务卡(包括差旅开支(T&E)卡及采购卡)计划的趋势和机 遇。回顾之前发表的几篇系列文章,我们着重讨论了风险管理、效率、银行关系及如何支持可持续流动性策略。充分利用环球商务卡计划对这些领域都能发挥积极作 用,提供财务经理追求的控制力、可见度和高效流程。

正如我们在前几篇系列文章中所见,任何规模的公司都在努力提高财务流程和营运资本管理效率。这些举措的一个重要方面是优化包括订单到现金(收款)和 采购到支付(付款)的财务供应链。两者之中,加强收款通常较为困难,这是由于许多因素不在公司的控制范围内;而改进采购到支付流程,以即时提高效益,则较 为容易。引入或扩大现有商务卡,包括差旅开支(T&E)卡和采购卡计划是达到这一目的的重要方法。而且,已在不同国家建立商务卡计划的公司现在通 常试图将这些计划优化为区域性甚至是环球性商务卡计划,使用单一服务提供商,以进一步利用计划带来的好处。

商务卡计划的发展

企业T&E卡计划作为支持并自动化费用提交、批准、处理和报告的方法,近年来使用量显著增加。T&E卡消费占许多跨国公司开支的 1.5%至3%(来源:MasterCard),也是开支中最容易控制的领域之一。这些计划确保了遵循T&E政策及控制T&E支出,提供 对账和科目分配的准确信息,并使支出处理流程自动化。

一旦建立了T&E卡计划,很快就可以使用有相似优点,但能用于更广泛公司采购的采购卡。采购卡解决方案的使用者很快就不仅能用卡支付“小额现金”开支,还能用卡支付大额票务,更充分利用其控制、效率和报告的优势,并赚取更大折扣。

按现在标准来看,早期的计划由属于很初步的技术平台支持。今天,由J.P.摩根等银行提供的商务卡计划则是基于电子银行平台全面集成要素的先进技术。客户现在能追踪开支细节,并分析哪些地方可以提高效率,建立更详细的政策合规控制,并利用供应商关系实现规模效益。

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