Financial Supply Chain

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通过高效的营运资金 管理促进增长 企业司库和财务总监都意识到管理营运资金对企业的财务健康而言至关重要,但通常他们很难知道从何处下手以及在哪方面获取最大的效益。另外,由于营运资金管理的职责常常由不同部门承担,因此要维持现有流程、履行职责以及将银行当做流动资金的来源看上去似乎不但非常容易而且毫无负面性。随着监管环境的不断发展,企业增加了对流动资金的风险意识,储备量继续被压缩,因此各种规模的企业急需识别并挖掘内部流动资金的来源。

通过高效的营运资金

管理促进增长

Sebastian Vestergaard  Joe & the Juice  财务总监

Paula da Silva  SEB  交易服务部主管

企业司库和财务总监都意识到管理营运资金对企业的财务健康而言至关重要,但通常他们很难知道从何处下手以及在哪方面获取最大的效益。另外,由于营运资金管理的职责常常由不同部门承担,因此要维持现有流程、履行职责以及将银行当做流动资金的来源看上去似乎不但非常容易而且毫无负面性。随着监管环境的不断发展,企业增加了对流动资金的风险意识,储备量继续被压缩,因此各种规模的企业急需识别并挖掘内部流动资金的来源。 在优化营运资金方面非常成功的一家公司是总部位于丹麦的Joe & the Juice,久负盛名的Joe & the Juice通过11个国家的多家店铺销售优质咖啡、果汁和食品, 正如其财务总监Sebastian Vestergaard所说,企业策略的关键要素在强化物理供应链和金融供应链的同时一直在巩固加强营运资金的基础。交易服务部主管Paula da Silva随后从银行角度予以说明。

Sebastian Vestergaard  Joe & the Juice  财务总监

Joe & the Juice是一家快速增长的企业,新店在欧洲、亚洲和美国纷纷开业。现在是企业发展的好时机,有效地管理营运资金对成功非常重要,鉴于我们在销售时就可以获得消费者的付款,因此在应付款及应收款不匹配方面我们的确占有优势,即使是这样,我们仍向消费者销售积分卡,作为增加应收款的一种方式,消费者通过购买积分卡获得优惠,同时我们也提高了营运资金的地位,增加了利润率。

 

战略伙伴关系的价值

虽然增加应收款的机会有限,但我们优化营运资金的主要领域是应付款和存货。从应付款的角度而言,公司业务模式的关键要素是与少量主要供应商合作,他们是公司的战略合作伙伴。例如,我们在欧洲只有两三家食品供应商,在全球范围内仅有几家主要的水果(如苹果)仓储供应商和一家物流合作伙伴。这些合作企业是我们获得成功的关键,与我们一同发展。因此目前我们通过谈判获得了90日的优惠付款期限,且未来仍有不断优化的空间。

公司与合作伙伴一样采用了类似的做法。我们建立了自己的付款方式,事先支付20%店铺建设款,信贷期限为两年。该方法一直是我们成功的法宝,因为我们能够用一份钱建造四家或五家店铺,等到店铺成立并盈利后再支付余额。

这些合作伙伴是我们成功的关键,我们不但可以确保源源不绝地提供优质产品,而且能有效地管理营运资金。在保证质量的同时又能获得如此诱人的付款期限确实难上加难,没有这些供应商的帮助,我们的未来业务不可能得到大幅增长。

 

关键的银行关系

在我们完成上述工作后开始通过SEB银行在内部优化营运资金,为下一步发展战略目标提供资金支持,尤其是亚洲和北美地区。在这些需求量极大的地区,我们日复一日地推迟店铺的开业时间,不但失去了大量收入,而且为竞争对手创造了机会。SEB在推动公司发展方面是必不可少的合作伙伴。首先,银行能为我们提供信贷额度,为越来越多的新店开业和收购提供支持,是我们在这些地区迅速扩大业务的一种有效方式。其次,我们也在不断寻找除自己建造店铺以外的其他方式如租赁,这样店铺则变为流动资产而非固定资产或折旧类资产。

 

数字化的价值

另一种我们维持营运资金的方式是通过库存管理。大约八年前,我们创建了自己的企业资源规划系统并随后在公司店铺中广泛应用。我们设计开发的系统功能和容量在当时远远超过了我们的需求,因此在同一系统环境中我们得以成功地扩大业务范围,实现了过程一致化,及时报告库存管理、销售和预测情况以及快速部署新店铺。同时我们集中化管理业务信息,对日常现金流动、库存管理和准确预算起到了决定性的作用。

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